De POZ: Het vaak vergeten pensioenvoordeel voor zelfstandigen zonder vennootschap (VIDEO)
Toch bestaat er een slimme en fiscaal interessante manier om extra kapitaal op te bouwen: de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen (POZ). Deze formule kan je niet alleen helpen om je levensstandaard te behouden na je loopbaan, maar biedt ook een aantrekkelijk belastingvoordeel.
Onze raadgever Wendy Clymans legt je uit wat een POZ precies is, welke voordelen het biedt, wanneer je het best instapt en waarom Curalia een interessante partner is.
Wat houdt een POZ precies in en voor wie is die bedoeld?
Een POZ, of voluit de Pensioenovereenkomst voor Zelfstandigen, is een manier voor zelfstandigen zonder vennootschap – denk aan eenmanszaken, vrije beroepen of meewerkende echtgenoten – om een extra pensioenkapitaal op te bouwen op een belastingsvriendelijke manier.
Welke voordelen biedt een POZ voor jou als zelfstandige?
De premies die je op je contract stort, geven, na toetsing aan de 80% regel, recht op een belastingsvermindering van 30%. Jouw spaargeld groeit veilig, met een gewaarborgd rendement. De opgebouwde spaarpot van de POZ kan bovendien gebruikt worden voor vastgoedfinanciering.
In welke volgorde komt een POZ aan bod tegenover andere spaaroplossingen binnen de tweede pensioenpijler, zoals VAPZ en IPT?
Een POZ is vooral interessant als je al het maximum uit andere pensioenformules haalt. Voor zelfstandigen zonder vennootschap ziet de volgorde er als volgt uit, op basis van fiscaal voordeel:
- RIZIV-contract – Als je geconventioneerd bent, bouw je via het RIZIV automatisch aanvullend pensioen op.
- (Sociaal) VAPZ – Dit is fiscaal het meest interessant: je premies zijn aftrekbaar én je sociale bijdragen dalen.
- Pensioensparen: Dit is een formule met belastingsvermindering en zonder premietaks.
- Langetermijnsparen: Dit is een formule met belastingvermindering, maar met premietaks.
- POZ – Pas als je bovenstaande plafonds benut hebt, komt de POZ aan bod.
Heb je wel een vennootschap? Dan is een IPT aan de orde. Heb je geen vennootschap? Dan gebruik je een POZ.
Op welke manier wordt het rendement en het kapitaal van een POZ berekend?
Het kapitaal dat je opbouwt bij een POZ bestaat uit verschillende elementen:
- Je gestorte nettopremies (na afhouding van instapkosten en premietaks van 4,4%)
- Een gewaarborgd netto rendement – momenteel 2,50% netto voor stortingen in 2025
- Mogelijke winstdeelname bovenop dat rendement
- Een taxatie op het moment van uitkering: de RIZIV-bijdrage (3,55%), een solidariteitsbijdrage (tot 2%) en een eindbelasting van 10%, plus gemeentebelasting.
Waarom kiezen voor een POZ bij Curalia?
Via de POZ zorg je ervoor dat je op de pensioendatum je levensstandaard kan behouden door op een veilige manier, met belastingsvoordeel, een extra pensioenkapitaal op te bouwen. Bij Curalia begeleiden we zorgverleners stap voor stap bij hun pensioenopbouw. Met onze tool ‘Optimum Pensioen’ zie je duidelijk welke spaarformules je wanneer best gebruikt op het juiste moment, dus ook de POZ.
Klik hier om je pensioenopties te bespreken met een raadgever uit jouw regio.