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19 July 2019

Combien dois-je verser sur mon contrat épargne pension? 980 EUR ou 1.260 EUR?

D’après un récent article publié dans l’Echo, un peu moins de 3.000 épargnants belges sont tombés dans un piège fiscal en versant un montant compris entre plus de 960 EUR et moins de 1.152 EUR sur leur contrat épargne pension en 2018.

En effectuant un versement entre ces deux montants,  la réduction d’impôts dont ils bénéficient est moindre que s’ils n’avaient versé que 960 EUR.  
Explication : si vous avez versé 960 EUR en 2018, vous avez épargné avec un avantage fiscal de 30% et récupèrerez 288 EUR via votre décompte d’impôts. Si vous avez versé plus de 960 EUR, le taux de déduction fiscale est passé à 25%. Résultat : il aurait fallu déposer au moins 1.152 EUR pour récupérer les mêmes 288 EUR.
 

Pour 2019, les montants maximums ont augmenté : vous bénéficierez d'un avantage fiscal de 30% si vous épargnez jusque 980 EUR (= 294 EUR) et si vous choisissez de verser plus, avec un maximum de 1.260 EUR, vous bénéficierez d'un avantage fiscal de 25% (= 315 EUR maximum). Là encore, il y a un piège fiscal: pour un versement entre 981 et 1.176 EUR, votre avantage est moindre que si vous versez 980 EUR. Limitez vos versements à 980 EUR ou passez à 1.176 EUR, et dans ce cas, le mieux est de verser le montant maximum (1.260 EUR cette année) pour bénéficier d’un avantage fiscal de 315 EUR. Et au plus tôt vous verserez dans l’année, au plus vous recevrez d’intérêts sur votre contrat. 

N’oubliez pas que l'avantage fiscal de l'épargne-pension classique est nettement moindre que celui de la Pension complémentaire (PLCI). Vous pouvez bénéficier d'un allègement fiscal de 48%, voire de 53 à 54% (selon vos revenus) en effectuant des versements sur votre contrat Pension Complémentaire et en plus, vous pouvez épargner plus: jusque 3.747,19 EUR sur un contrat Pension Complémentaire avec solidarité (PLCI-S) ou 3.256,87 EUR sur un contrat sans solidarité (PLCI).

Notre conseil? Versez d'abord sur votre contrat PLCI avant d'épargner sur votre contrat d'épargne-pension classique. Vous pouvez y verser beaucoup plus et c'est fiscalement plus avantageux. Si vous souhaitez également épargner sur un contrat épargne pension classique, optez pour un des deux montants maximums (980 EUR ou 1.260 EUR) pour éviter les pièges fiscaux!

PLCI

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