Wat loop ik mis als ik vroeger op pensioen ga?
Vervroegd pensioen
Alvorens de wettelijke pensioenleeftijd bereikt te hebben, kunt u op vervroegd pensioen gaan, tenminste als u aan bepaalde voorwaarden voldoet. Aan elke minimumpensioenleeftijd is immers een vereiste loopbaanduur verbonden (lees hier). Zo kunt u bijvoorbeeld vanaf uw 63ste op pensioen gaan, als u een loopbaan van 42 jaar achter de rug hebt. Financieel heeft dit enkele gevolgen. Per jaar dat u minder werkt, vermindert uw pensioen ongeveer met 1/45ste. Stopt u bijvoorbeeld na 42 jaar met werken, dan vermindert uw pensioen ongeveer met 3/45ste. Vooral voor zelfstandigen is deze vermindering erg aangrijpend, aangezien hun wettelijk pensioen sowieso al een stuk lager ligt.
Vroeger stoppen met werken
U hoeft de wettelijke pensioenleeftijd of zelf de leeftijdsgrens voor vervroegd pensioen dus niet af te wachten om vroeger te stoppen met werken. Logische keerzijde van de medaille: de financiële nadelen wegen zwaarder door. Naast een lager wettelijk pensioenbedrag, vervallen ook de voorwaarden voor vervroegd pensioen. Het gevolg? U moet een langere periode zonder inkomsten overbruggen met een pensioen dat niet meer aandikt. Daarnaast kunt u na het verkrijgen van uw wettelijk pensioen ook niet meer verder sparen voor uw aanvullend pensioen en betaalt u meer belastingen op de eindafrekening.
Bent u als bediende nog aan de slag op uw 65ste, dan betaalt u slechts belastingen op 80% van het kapitaal van uw aanvullend pensioencontract. Als u op vervroegd pensioen gaat daarentegen, betaalt u belastingen op 100% van het kapitaal (!).
Ook als zelfstandige met een VAPZ betaalt u belastingen op slechts 80% van uw aanvullend pensioen als u op uw 65ste nog steeds actief bent. U betaalt weliswaar belastingen op een fictieve rente gelijk aan 5% van uw kapitaal, maar dit voor een periode van 10 jaar. Als u op uw 65ste niet meer actief bent, dan betaalt u belastingen op 100% van dit kapitaal. Als u uw pensioen voor 65 neemt en uw kapitaal dan ook voor 65 krijgt, betaalt u belastingen op een lagere fictieve rente (afhankelijk van uw leeftijd), maar voor een periode van 13 jaar. Besluit: u houdt meer over als u op uw 65ste nog actief bent.
Conclusie
Denk goed na alvorens u beslist om op vervroegd pensioen te gaan of vroeger te stoppen met werken. In bepaalde gevallen is dit wenselijk, of zelfs onvermijdelijk, maar houd rekening met het kapitaal dat u tot die datum hebt bijeen gespaard om uw levensstandaard te behouden, zeker als u zelfstandige bent. Om uw pensioen zo goed mogelijk op te bouwen, ontwikkelde Curalia ‘Optimum Pensioen’. Dat is een digitale online tool die u assisteert bij pensioenopbouw en u interessante fiscale voordelen voorstelt. Klik hier om de tool te gebruiken.